2017年2月山东国税网上办税平台常见问题解答

一、增值税
 
　　1、问：我单位增值税申报提示“保存失败!错误原因:增值税申报（适用于一般纳税人）附表5的“期初余额(期初待抵扣不动产进项税额)”：0.00应该等于上一属期期末待抵扣不动产进项税额：2***.85”应如何处理？
 
　　请先点击《增值税纳税申报表附列资料（五）》（不动产分期抵扣计算表）下面的删除按钮，确认本表的期初余额是否已显示2***.85，已显示此数的重新填写本表，如数据不一致，请联系960056座席电话或咨询www.96005656.com在线客服，重新提取期初数据，保存本表后再重新保存《增值税纳税申报表（适用于增值税一般纳税人）》后，确认申报。
 
　　2、我单位为增值税一般纳税人，申报状态提示：“保存失败!错误原因:主表一般项目的本月期初未缴税额（多缴为负数）3244.14应该等于上一税款所属期申报表第32栏“期末未缴税额（多缴为负数）”“本月数”3505.35”。应如何处理？
 
　　此提示为您当前《增值税纳税申报表（适用于增值税一般纳税人）》中的第25栏期初未缴税额（多缴为负数）与金三核心征管中的数据不一致，请联系960056座席电话或咨询www.96005656.com在线客服，重新提取期初数据，然后点击报表下面的“删除”按钮，重新填写本表后再确认申报。
 
    3、我单位为房地产开发企业,当前跨地市开发项目，需要填报《增值税预缴税款表》，登录网上办税平台没有此功能应该如何处理？
 
　　请联系96005656座席电话或咨询www.96005656.com在线客服查询税费种认定信息，是否含有101017713建筑物（2）-增量房或101017723构筑物（2）-增量房的有效税费种品目信息。无以上税费种信息的纳税人不提供《增值税预缴税款表》。如需填报，请联系国税主管税务机关，增加以上征收品目，之后再联系96005656座席电话或咨询www.96005656.com在线客服重新提取。
 
    4、我单位为增值税一般纳税人，申报状态提示：“申报信息已发送到一窗式比对系统。下一步请打开开票软件，进入报税处理功能，完成上报汇总和远程清卡（或反写）。”我公司报税盘坏了，无法清卡，请问如何处理？
 
    请联系报税盘发盘单位换盘，然后进行抄报税。
 
　　5、我单位为增值税小规模纳税人，确认申报后提示保存失败!错误原因:《增值税纳税申报表（适用于增值税小规模纳税人）附列资料》第4栏“期末余额”0.00必须等于《增值税纳税申报表（适用于增值税小规模纳税人）附列资料》第1栏“期初余额”29626.00+《增值税纳税申报表（适用于增值税小规模纳税人）附列资料》第2栏“本期发生额”0.00-《增值税纳税申报表（适用于增值税小规模纳税人）附列资料》第3栏“本期扣除额”0.00。
 
　　请先点击《增值税纳税申报表（适用于增值税小规模纳税人）附列资料》下面的删除按钮，本表第1栏“期初余额”获取到的，请重新填写报表。如未获取到，请联系96005656座席电话或咨询www.96005656.com在线客服提取。
 
    6、我单位为增值税小规模纳税人，增值税申报状态提示：“保存失败!错误原因:主表第15栏服务、不动产和无形资产“核定销售额”0.00必须等于“核定应纳税经营额”18000.00”，应如何处理？
 
　　此提示说明，您单位为定额征收类纳税人，报表中填写的销售额至少不低于核定额，如实际销售收入已超出定额的请据实填报。修改申报表后，再确认申报即可。
 
二、其他
 
    1、我单位为保险类纳税人，财务报表申报时为何不显示现金流量表、所有者权益变动表。
 
　　根据《中华人民共和国税收征收管理法》及其实施细则、《全国税收征管规范》，执行企业财务会计制度备案“适用会计制度”是“企业会计准则”、税务登记的行业明细为“6800保险业”的纳税人，《现金流量表（适用执行企业会计准则的保险类）》、《所有者权益变动表（适用执行企业会计准则的保险类）》报送期间为按年，因此在月/季度申报时，平台暂不提供本表，在财务报表年度申报时进行报送。
 
    2、我单位进行重点税源表填写时，工业产品表选错代码应如何处理？
 
　　产品名称代码选择错误需要重新选择填写的，请点击报表下方的“删除全部数”按钮。
 
    3、我单位进行重点税源表填写时，工业产品表中产品代码名称没有适用我单位的，应如何处理？
 
　　本年国家税务总局对产品表的产品代码进行了精减，若没有特别合适的，就不需再填写产品表。如为强制校验必须要填写工业产品表的企业，请填写审核说明。
 
    4.我单位三证合一后，为何新税号登录网上办税平台不显示出口退模块？
 
　　三证合一后对照关系表中税号栏次按社会信用代码填充，未准确建立对照关系的，请联系主管税务机关进出口退税部门处理。